領到退休金該如何?

領到退休金該如何？ 專家提醒3件事

精算師的專家指出，規劃資金用途前，不妨考量三件事，做出最好的安排。

優先考慮稅務規劃。不少人擔心退職所得併入綜所稅計算，會加重隔年稅務負擔，因此不少人選擇直接轉入新制退休金帳戶；但要注意，假設因勞資結清取得舊制退休金，全數轉入才可享延遲課稅優惠，如果只轉部分，仍會依照提領總額計算，因此想要節稅就得全額轉入。例如，勞資合意結清，舊制退職所得為500萬元，將其中300萬元轉入新制帳戶，只提領出200萬元，應課的稅仍是500萬元，只有全額轉入才有節稅效果。

新制勞退提領適用定額免稅，一次領取或分期領取，各有不同免稅額度，民眾也可試算，再決定是否有必要轉入新制帳戶中。依目前法令，一次領取金額，在年資乘18萬（例如工作25年X18萬=450萬）以內全部免稅；若是分期領取，年領超過78.1萬元的部分，全部課稅，除非薪資超高，否則一般人不容易被課稅。因此，像之前四大國營事業舊制結清、每人平均領取金額約370萬元來看，課稅應不是主要考量。

其次可評估自身理財能力。勞退新制帳戶長期平均年報酬率約3.5%，因有保障最低收益為2年期定存利率關係，為使績效不倒賠，新制帳戶操作多偏向保守。若個人有理財經驗，或許可將退職金做更好的運用，像台灣50 ETF 10年下來平均報酬率可達7%，績效表現就比新制帳戶更優異。

最後要問自己，距離真正退休還有多久時間。「有些人雖然結清舊制年資，但其實還算年輕，仍可在職場上打拚，這與挑選何種理財工具有關。」，若距離退休時間已近，就應以波動和緩的投資等級債券基金為主，但要是距離退休時間仍長，就可把握市場機會，布局相對積極的股票，藉由時間累積，墊高自己的退休金水位。